בדיקת התכנות כלכלית לנקלטים

בדיקה פנסיונית

מטרת הבדיקה הפנסיונית היא לוודא שהנקלט צבר פנסייה מספקת במועד הקליטה ובהתאם לגילו, ושהוא עתיד לצבור פנסייה נוספת שלא תפחת מפנסיית המטרה של הקיבוץ, עד הגעתו לגיל פרישה. בלשון אחר – מטרתה לוודא שבמועד יציאת החבר הנקלט לפנסייה הקיבוץ לא יידרש להשלמת תקציב פנסיוני עבורו.

קיימות שתי שיטות לחישוב הפנסייה הנדרשת במועד הקליטה: השיטה הלינארית והשיטה המעריכית.

• בשיטה הלינארית בודקים את צבירת הפנסיה בסכום קבוע בכל שנה, החל מגיל תחילת צבירת הזכאות ועד לגיל פרישה. על פי שיטה זו, משמעות הצבירה של סכום נתון זה ה בגיל 35 ובגיל 60.
• בשיטה המעריכית מתחשבים בכך שסכום שיופקד לקרן הפנסייה בגיל צעיר יקנה פנסייה גבוהה הרבה יותר מאותו הסכום שיופקד לקרן הפנסייה בגיל מבוגר. ככל שטווח זמן זה ארוך
  יותר כך השפעתו משמעותית יותר, זאת בשל התחשבות בריבית דריבית על החיסכון. בשיטה זו ניתן משקל יתר לשנות החיסכון וצבירת הזכאות הראשונות לעומת המאוחרות, מתוך הנחת תשואה לאורך זמן על ההון.

להלן דוגמא והסבר להבדל בין השיטות עבור גבר בן 40:

• בשיטה הלינארית – נקלט בן 40 אמור לצבור פנסיה בגובה של 10 שנים (מגיל 30 ועד גיל 40) חלקי 37 שנים (ותק מקסימלי מגיל 30 ועד גיל פרישה – 67) כפול פנסיית המטרה. כלומר – ₪ 1,127 = ₪ 4,171*10/37.
• בשיטה המעריכית – עבור נקלט בן 40 יש לבדוק מה ההפקדה החודשית שגבר בן 30 צריך להפקיד מגיל 30 ועד גיל 67 על מנת להגיע לפנסיית המטרה. לאחר מכן יש לבדוק כמה פנסייה היה צובר הנקלט שלנו אילו היה מפקיד את ההפקדה החודשית הנדרשת מגיל 30 עד לגיל 40. התוצאה שאליה נגיע (בקירוב) היא כ- 40% מפנסיית המטרה – 1,886 ש״ח לחודש.

שימו לב שכל אחת משיטות החישוב מניבה תוצאת זכאות נדרשת שונה בתכלית עבור אותו החבר ועם אותם נתוני בסיס. הבחירה בכל אחת מהשיטות היא לגיטימית. עם זאת השיטה המעריכית משקפת באופן נכון יותר את הפנסייה שהנקלט צריך היה לצבור עד הגיעו לקיבוץ, על מנת שלא יהיה לעול תקציבי על הקיבוץ בגיל
הפרישה.

בהגיעכם לבחור את שיטת החישוב הפנסיונית עבור נקלטים בקיבוץ, יש להביא נתונים אלו בחשבון.
תהליך בדיקת זכאות פנסיונית:

• הנקלט חותם על ייפוי כוח למסלקה הפנסיונית בטלפון הנייד או במייל.
• נתוני המסלקה הפנסיונית מכילים את כל המידע הקיים על תוכניות הפנסיה, הגמל וההשתלמות של הנקלט.
• אנו מחשבים את גובה הפנסייה שנקלט צריך היה לצבור בהתאם לגיל, למגדר ולמדיניות צבירת הזכאות המוגדרת על ידי הקיבוץ (לינארית/מעריכית) ומשווים לפנסייה שהנקלט צבר בפועל.
• אם הפנסייה שהנקלט צבר גבוהה יותר מזו שצריך היה לצבור – הוא מאושר להמשך התהליך. אם הפנסייה שצבר נמוכה ממה שצריך היה לצבור, עליו להשלים את החוסר באמצעות הפקדה לקרן הפנסייה.
• אנו נמליץ על סכום ההפקדה, על המוצר הפנסיוני ועל אופן ההפקדה המיטביים. לכל קיבוץ ולכל מקרה ייתכן פתרון אופטימלי שונה. בענף הפנסיוני קיימים מגוון מוצרים – פנסייה ותיקה, פנסייה חדשה, קופות גמל, ביטוחי מנהלים ועוד. גיל הנקלט, שיעור החוב, מדיניות הקיבוץ, נושאי מס ועוד, כל אלו ממלאים תפקיד בבחירת הפתרון המיטבי.
• במידה שהנקלט נמצא במצב של חוסר פנסיוני ניתן גם לשקול אפשרות של רישום החוב שלו כנגד קיזוז פירות נכסים עתידי או מנגנון קיזוז אחר.

בדיקת כיסויים ביטוחיים

כחלק מהערבות ההדדית שהיא מאבני היסוד של הקיבוץ, ומתוקף תקנות הערבות ההדדית, הקיבוץ מחויב לחבריו לקיום בכבוד. חמישה כיסויים ביטוחיים משמעותיים מסייעים לגדר את הסיכונים התקציביים הנובעים מהתחייבות זאת:

• ביטוח אובדן כושר עבודה
• ביטוח סיעודי התואם את תקנון הקיבוץ
• ביטוח בריאות – קטסטרופות
• ביטוח לגילוי מחלת הסרטן/מחלות קשות
• ביטוח חיים

אנו ממליצים ללקוחותינו להגדיר את המדיניות בתחום הביטוח כלפי הנקלטים ולבצע בקרה על הכיסויים הקיימים לנקלטים במועד הקליטה. את ביטוח הבריאות ניתן להמיר בביטוח הבריאות הקולקטיבי של התנועה הקיבוצית אשר נותן מענה מצוין בקיבוצים שחברים בקולקטיב. בביטוח הסיעודי אין כיום מוצרי פוליסת ביטוח סיעודי פרטי והאפשרות היחידה בשלב זה היא הביטוח הסיעודי הקבוצתי של קופות החולים. ביטוח זה אמנם זול יותר אך יש בו בעיות הקיימות בכל ביטוח קבוצתי – הוא חשוף להעלאות מחיר, הפרמיה משתנה עם הגיל ואין צבירה של ערכי סילוק.

המלצתנו היא להוסיף להסכמי הקליטה סעיף אשר מחייב את הנקלטים לעשות ביטוח סיעודי פרטי כאשר יהיה מוצר חדש בחברות הביטוח. הביטוח הסיעודי הפרטי של חברות הביטוח אמנם יקר יותר, אך הוא חוזה אישי בין המבוטח לבין החברה ולכן תנאיו קבועים, הפרמיה בו קבועה בכל גיל והמבוטח צובר ערכי סילוק.

המלצותינו בנוגע לבדיקת כיסויים ביטוחיים:

• אנו ממליצים לקיבוץ לגבש את המדיניות בתחום הביטוח לחברים ולנקלטים, תוך שימת דגש על קיום תהליך מחשבתי ו מבוסס נתונים.
• אנו ממליצים לקיבוץ לוודא במעמד הקליטה כי החברים עומדים בהגדרות המדיניות, ואם אינם עומדים בהן הם משלימים אותן.

בדיקת התפרנסות

מטרת בדיקת ההתפרנסות היא לבחון האם לאחר המעבר לקיבוץ ובניית הבית המשפחה תוכל לעמוד בהוצאותיה השוטפות. אנו בודקים האם הכנסות המשפחה בניכוי ההוצאות היום + הוצאות חדשות בגין המעבר לקיבוץ מותירות סכום חיובי.

• בדיקת ההכנסות – אנו בודקים את תלושי השכר של שלושת החודשים האחרונים, כולל חישובי בונוס שנתי – אם יש, קצבאות והכנסות אחרות. נוסף לכך אנו בודקים אם מקום העבודה יישמר עם המעבר לקיבוץ.
• הוצאות היום – אנו מבצעים ניתוח לתדפיסי עו"ש של שלושת החודשים האחרונים – כרטיסי אשראי, מזומן, הוראות קבע ועוד.
• הוצאות חדשות שאינן קיימות היום, לדוגמא – חינוך בגיל הרך בקיבוץ, חינוך בלתי פורמלי, מס פרוגרסיבי, מס אחיד בקיבוץ ועוד.
• התוצאות של בדיקת ההתפרנסות מסווגות לשלוש קטגוריות: A,B,C .
• רשת ביטחון – במסגרת האבחון הכלכלי אנו בודקים שהמשפחה עומדת ברשת הביטחון שקבע הקיבוץ ולכל הפחות רשת הביטחון שנקבעה בתקנות הערבות ההדדית ע"י הרשם.
• סימולטור – לכל קיבוץ נבנה סימולטור ייעודי אשר לוקח בחשבון את כל הפרמטרים של אותו הקיבוץ. הסימולטור מאפשר לכל משפחה לבחון איך ייראה דו"ח הרווח וההפסד המשפחתי לאחר בניית הבית וכולל עלויות המחיה בקיבוץ.

בדיקת הון עצמי לבניה/שיפוץ

אנו בוחנים את עלות הבית החדש שאותו מתכננת המשפחה לרכוש או לבנות כולל תשלומים לקיבוץ:

• תשתיות
• תשלום לרמ"י (אם אין עדיין שיוך אנו לוקחים את הערכת הקיבוץ).
• בנייה – לפי עלות דגם הקבלן או בבנייה עצמית לפי 7,500 ש"ח למ"ר לפחות.
• מודל איזונים.
• הון אגודה/דמי הצטרפות/מניה.
• אנו בודקים שיש למשפחה הון עצמי נדרש למימון כל העלות + יכולת קבלת משכנתה ע"פ התנאים לקיבוצים ליתרה.
• אם עדיין אין שיוך – בודקים הון עצמי בגובה 40% ומשכנתה מקסימלית בין 700 אש"ח ל־3.1 מיליון ש"ח , תלוי השתכרות.
• אם יש שיוך – אנו בודקים הון עצמי בגובה 30% והיתרה במשכנתא, תלוי השתכרות.
• עזרת הורים – אם המשפחה נעזרת כספית ע"י ההורים אנו מבקשים לקבל מהם מכתב התחייבות והמצאת המסמכים הדרושים כגון: תדפיסי חסכונות של ההורים או נסח טאבו של דירה שבבעלותם.

אופיר שרון, מנהל המחלקה הכלכלית:
ofirs@mkb-tene.co.il
054-7882297

סמדר עמיחי אביב, מרכזת את תחום האבחונים הכלכליים:
smadaraa@mkb-tene.co.il
050-2524202