פנסיה גמל והשתלמות

מהי קרן פנסיה חדשה מקיפה?

קרן פנסיה הינו מוצר פנסיוני לטווח הארוך אשר מיועד לצבירת כספים לגיל הפרישה.

למי קרן הפנסיה מיועדת?

קרן הפנסיה מיועדת הן לשכירים, הן לעצמאיים והן לחברי קיבוץ.
כאשר הלקוח הינו שכיר יופקדו לקרן כספי העובד והמעביד בהתאם לשכרו.
כאשר הלקוח הינו עצמאי, ההפקדות תהיינה של הלקוח בלבד.

מה כוללת קרן הפנסיה?

קרן הפנסיה כוללת 3 מרכיבים:

  1. חיסכון למטרת פנסיה בגיל הפרישה
  2. כיסוי לנכות (בדומה לאובדן כושר עבודה)
  3. כיסוי לשארים (קצבה לבן/בת הזוג לכל החיים ולילדים עד גיל 21).

בקרן הפנסיה מספר מסלולים לבחירת הלקוח אשר בהם הוא יכול לרכוש יותר או פחות: ביטוח למקרי נכות, לשארים ולחיסכון ובכך להתאים לעצמו את “החליפה” .

ניתן ומומלץ לבחון התאמה של מסלול מעת לעת ובכל שינוי סטטוס משפחתי כך שתהיה התאמה והגנה ביטוחית מרבית ללקוח ולבני משפחתו.

קיימים מספר סוגים של קרנות פנסיה:

  1. קרן פנסיה מקיפה חדשה – הכוללת את הכיסויים המפורטים מעלה.
  2. קרן כללית – אשר ניתן להשתמש בה ככלי השקעה ללא רכיבי ביטוח וכלי לחיסכון מעבר לתקרה המותרת של קרן הפנסיה החדשה מקיפה (הפקדה חודשית בגובה 20.5% מפעמיים שכר ממוצע במשק).
  3. קרנות ותיקות מאוזנות ולא מאוזנות אשר נסגרו למצטרפים חדשים ב-31/12/1994.

האם יש הטבות מס?

בקרן הפנסיה הלקוח נהנה מהטבת מס של פטור ממס רווח הון על כל הכספים.
כמו כן הלקוח העצמאי ייהנה מהטבות המס על הפקדותיו (ניכוי וזיכוי).

מתי אפשר למשוך את הכספים?

את כספי קרן הפנסיה ניתן לממש בגיל פרישה בלבד.
במידה והלקוח הינו שכיר, אזי ניתן לממש את רכיב הפיצויים בעת סיום עבודה אולם פעולה זו אינה מומלצת ומקטינה את הקצבה בעת פרישה.

איפה מושקעים הכספים?

בקרן פנסיה מקיפה חדשה 30% מנכסי הקרן מושקעים באגרות חוב ייעודיות אשר מנפיקה מדינת ישראל עבורן בריבית שנתית של 4.8% צמוד למדד.
יתרת הנכסים (70%) מושקעים בשוק ההון במסלולי השקעה לבחירת הלקוח – מסולידיים ביותר ועד למסוכנים ביותר וכל מה שבאמצע והלקוח רשאי בכל עת לבחור במסלול ההשקעה אשר מתאים עבורו, לעבור בין מסלולים וכל זאת ללא קנסות וללא עלות.

מהי קופת גמל?

קופת גמל הינו מוצר פנסיוני לטווח הארוך אשר מיועד לצבירת כספים לגיל הפרישה.
בעבר ניתן היה להפקיד לקופת גמל באופן פרטי (עצמאי) ולקבל את הכספים כעבור 15 שנה, אולם אפשרות זו נחסמה.

למי קופת הגמל מיועדת?

קופת הגמל מיועדת הן לשכירים, הן לעצמאיים והן לחברי קיבוץ.

האם יש הטבות מס?

בקופת הגמל הלקוח נהנה מ-2 הטבות מס:

  1. בהפקדה כעצמאי אשר מוכרת לצרכי מס.
  2. פטור ממס רווח הון.

הטבות המס כמובן מוגבלות בתקרה.

מתי אפשר למשוך את הכספים?

כספים שהופקדו לקופת גמל אחרי 1/2008 מיועדים לגיל פרישה בלבד ולמטרת קצבה בלבד.
כספים אשר הופקדו לפני תאריך זה כפופים לחוקי המס אשר היו נהוגים דאז – חלקם ניתן היה למשוך כהון חד פעמי וחלקם כקצבה, חלקם היו ל-15 שנה וחלקם לגיל פרישה בלבד.

איפה מושקעים הכספים?

בקופות הגמל ישנם מסלולי השקעה רבים מכל הסוגים, מסולידיים ביותר ועד למסוכנים ביותר וכל האפשרויות שבאמצע. הלקוח רשאי בכל עת לבחור במסלול ההשקעה אשר מתאים עבורו וכן לעבור בין מסלולים ובין קופות וכל זאת ללא קנסות וללא עלות.

מהי קרן השתלמות?

קרן השתלמות הינה מוצר פנסיוני ופיננסי כאחד. קרן השתלמות הינו אחד ממוצרי החסכון הטובים ביותר הקיימים בשוק שכן:

  • ההפקדות לקרן ההשתלמות מזוכות ממס. כלומר, הסכום המופקד בקרן הינו סכום אשר העובד לא משלם עליו מס הכנסה ומיסים אחרים.
  • הסכום המופקד בקרן מתחלק בין העובד לבין המעסיק.
  • החסכון בקרן מושקע בשוק ההון, ברמת סיכון אותה בוחר המפקיד, ורווחי ההון הנצברים בקרן פטורים ממס רווח הון.

קרן השתלמות הינו מוצר חיסכון והשקעה אשר מיועד לטווח הבינוני (הקרן הופכת לנזילה שש שנים ממועד פתיחתה) אך יכול לשמש גם לטווח ארוך.

למי הקרן מיועדת?

הקרן מיועדת הן לשכירים, הן לעצמאיים והן לחברי קיבוץ.

האם יש הטבות מס?

בקרן השתלמות הלקוח נהנה מ2 הטבות מס:

  1. בהפקדה כעצמאי אשר מוכרת לצרכי מס.
  2. פטור ממס רווח הון.

הטבות המס כמובן מוגבלות בתקרה.

מתי אפשר למשוך את הכספים?

בקרן השתלמות ניתן למשוך כדין (לא חייב במס) את הכסף לאחר 6 שנים ולאחר 3 שנים לעמית אשר הינו בגיל הפרישה.
ניתן גם שלא למשוך את הכסף לאחר סיום שש השנים הראשונות, והכסף נשאר נזיל ופטור למשיכה בכל עת.
בתנאי שקרן אחת נזילה, ניתן לאחד אותה בקלות עם קרנות אחרות (גם לא פעילות) ולמשוך את כולן בבת אחת.

ומה עוד חשוב לדעת?

כאמור קרן ההשתלמות הינה חיסכון לטווח הבינוני אך יכולה לשמש כעתודה וכתוספת לגיל הפרישה ולהשלמה של חוסר פנסיוני במידה ויש.