תקרת הפקדות לעתודות פנסיה

שלום חברות חברים, הפעם נעסוק בנושא תקרת הפקדות לעתודות פנסיה.

בחודש האחרון קיבלו חלק מהקיבוצים פניה מעתודות הותיקה בנוסח מטה:

"לצורכי בקרה, אנא שלחו אלינו את ההכנסה של העמיתים לפי סעיף 2(1) או (2) לפקודה שבשלה הוא משלם לקרן עבור 2022. אנו רוצים לבדוק אם ההפקדה השנתית ב 2022 תואמת לאמור בתקנות"

נסביר, על פי תקנות מס הכנסה קיימת תקרת הפקדה לעצמאי לקרן פנסיה ותיקה שעומדת על הגבוה מבין:

• תקרת הכנסה מזכה- 36,400 ₪ בשנה
• 3% מהכנסת החבר לפי סעיף 2.1 , 2.2 לפקודה

כמו כן ההפקדה חייבת להיות תקופתית – חודשית או רבעונית על מנת לעמוד בתקנות.

פניית עתודות נעשתה במטרה לבחון האם ההפקדות שביצע הקיבוץ עבור חבריו בשנת 2022 עומדות בתקנה מבחינת גובה ההפקדה, ואופן ההפקדה.

אז איך יודעים? אם הפקדנו פחות מ 36,400 ₪ עבור החבר בשנה הקודמת וההפקדה היתה בתשלומים אנחנו בסדר, אם הפקדנו יותר עלינו לפנות לרואה החשבון של הקיבוץ שיגיד לנו מהי הכנסת החבר עבורו בוצעה ההפקדה בשנת 2022 (רואה החשבון יחשב אחרת את ההכנסה של החבר בקיבוץ שיתופי ובקיבוץ מתחדש)

לקיבוצים שמבצעים הפקדות לעתודות אנו ממליצים לעשות את הפעולות הבאות:

• לשלוח אל עתודות את האישור שביקשו (אם ביקשו)
• בקיבוצים בהם ההפקדה לעתודות היא שנתית או חד פעמית ערב הפרישה יש להיערך בהקדם לשינוי שיטת ההפקדה ומעבר להפקדה רבעונית או חודשית
• לפנות לרו"ח שלכם ולקבל ממנו את תקרת ההפקדה המותרת לכל חבר
• לפנות למלווה שלכם ולתכנן יחד איתו את השלמות החוב לפורשים בשנה הקרובה

בימים אלה אנחנו כבר עובדים על דוח הפקדות מותאם למצב החדש, עבור הקיבוצים שמפקידים לעתודות, נציג לכם אותו במהלך ספטמבר.

ובהזדמנות זו נרצה להזכיר לכל לקוחותינו כי השקנו מפרט שירות חדש העוסק במיצוי זכויות מביטוח לאומי בנושאי קצבת זקנה, קצבת נכות וקצבת סיעוד.
למידע נוסף אנא פנו למלווה האקטוארי שלכם למידע נוסף או לשירות הלקוחות שלנו:
054-3388963
web@mkb-tene.co.il 

מוזמנים לפנות בכל שאלה,
בברכה,
יעל זמיר – סמנכ"לית תפעול, שרות ורגולציה
yael@tene-mbt.co.il
054-6472909