דוחות אקטוארים שונים

מחלקת השירותים האקטואריים של משקי טנא, העובדת עם כ-150 קיבוצים בפריסה ארצית, מעניקה ללקוחותיה מענה הוליסטי ועדכני של ייעוץ אקטוארי בנושאים שונים. זאת, מתוך התמחות של עשרות שנים בייעוץ פנסיוני ופיננסי לקיבוצים והיכרות מעמיקה עם עולמות הפנסיה, הפיננסים והביטוח בישראל, המשתנים תדיר והדורשים עמידה עם "היד על הדופק".

הדוחות האקטואריים שאנו מפיקים גם מאפשרים לשקף לקיבוץ את המצב כהווייתו וגם משמשים לדיווחים בפועל. זאת, בשביל לייצר קרקע נכונה לתהליכי קבלת החלטות לטובת הקיבוץ וחבריו – בהווה ובעתיד. הכל בכדי לחזק את הקהילה, לייצב את הקיבוץ ולהצעידו קדימה בבטחה ובשגשוג.

הדוח האקטוארי השכיח ביותר שאנו מספקים הוא כמובן דוח הוראה 4 שעוסק בחוב הפנסיוני של חברי הקיבוץ ומהווה חלק מהמאזן. דוח שהקיבוץ מחויב בו בהתאם להוראות הרגולטור. לצד דוח זה (עליו תוכלו לקרוא בהרחבה כאן), משקי טנא מספקת עם דוחות אקטוארים שונים נוספים:

• דוח פנסיוני לחברים בגיל העבודה – דוח אקטוארי העוסק בפנסיה של החברים בגיל העבודה מבחינת הפקדות חודשיות ותחזית לגבי הפנסיה העתידית שיהיו זכאים לה (לרבות בנוגע לשאלה האם הקיבוץ יידרש להשלים או לסייע לחבר ביציאתו לגמלאות). הדוח עוסק גם בביטוחים הכלולים בפנסיה, ברמת החיים וכדומה.
• דוח אקטוארי של קרן המילואים – דוח אקטוארי אשר משקף את מצבה של קרן המילואים בקיבוץ על "מגירותיה" השונות ומטרותיהן. דוח זה נועד לייעד את הניהול של קרן המילואים ולסייע לה להגשים את תפקידה וייעודה (קראו כאן עוד על שירותי משקי טנא לניהול קרנות מילואים).
• דוח הפקדות – דוח אקטוארי המיועד לקיבוצים שיתופיים ומשקף את מצב ההפקדות לפנסיה בקרב אנשים שעובדים בקיבוץ והינם סוג של "עצמאים". האם מתבצעות הפקדות ראויות לפנסיה הממלאות את הדרישות מבחינת פנסיית המטרה.
• הערכה אקטוארית של שווי הטבות הניתנות לחברים ולעובדים – חברות נוהגות לתת הטבות לעובדים וקיבוצים עשויים לבקש לתת מענקים או הטבות לחברים כגון: פעילויות חברתיות לגמלאים, סיוע לחברים בקבלת טיפולים רפואיים, תמיכה בחבר בעל צרכים מיוחדים, מענקים לחברים שהגיעו לגיל גבורות ועוד. לחברת משקי טנא הכלים האקטואריים לאמוד את העלויות הצפויות לקיבוץ במתן הטבות אלו.
• אקטואריה בתחומי ביטוח חיים ואובדן כושר עבודה (אכ”ע) – קיבוצים אחראים לתמיכה וסיוע כלכלי לחברים. עלויות לא צפויות עשויות להתרחש במקרים רבים. לדוגמה: חבר שנפגע בעבודתו ויכולת השתכרותו נפגעה, חבר שהפך סיעודי או תמיכה בבני משפחה של חבר שנפטר. באפשרותנו לאמוד את העלויות הצפויות ולסייע ביישוב מחלוקות העולות בין הקיבוץ והחבר בנוגע לזכויות ולסכומים המגיעים לחבר.
• חוות דעת אקטוארית לבתי משפט – חוות דעת מומחה בתחום האקטואריה נדרשת על-ידי בתי משפט בעת דיון משפטי או בתהליך בוררות במגוון נושאים, בין היתר: הסכמים בעת יציאה של חבר לגמלאות או עזיבת חבר את הקיבוץ, איזון משאבים בעת גירושין, מימוש הסכמי עבודה בתחום הפנסיה וזכויות סוציאליות אחרות, מתן חוות דעת על חוות דעת אקטוארית שהוגשה, מתן חוות דעת אקטוארית נגדית.
• חישוב אקטוארי למטרות סיעוד – קיבוצים רבים לוקחים על עצמם, באופן מלא או חלקי, את עלויות הטיפול בחברים סיעודיים. באפשרותנו לסייע ולאמוד את העלויות הצפויות לקיבוץ ואת קרן המילואים הנדרשת (קראו כאן עוד על שירותי משקי טנא בתחום הסיעוד בקיבוצים).